“同一个人同一天差旅单上既填报了县外出差又填报了下乡扶贫？”
“看这个，下乡一次重复报了两次差旅。”
去年，忻城县委巡察组在巡察过程中发现该县某局二层机构存在财务审批制度执行不力、内控管理存在漏洞等问题，忻城县纪委监委派驻该局纪检监察组根据问题反馈到该单位进行实地情况核实。
通过查看账本、实地走访、重点抽查等方式，纪检监察组发现存在重复报账、违规超额报销差旅、差旅单无证明人签字等问题。据统计，重复报销差旅共26单，重复报账涉及金额1720元；违规超额报账共7单，涉及金额710元；还有多张差旅报销单竟没有证明人。
“一个县直二层机构的财务管理竟然会出现如此乱象？”
随后，纪检监察组找到该二层机构会计了解相关情况，在有力的证据面前，财务人员承认了该单位财务工作存在财务审批制度执行不力、内控管理存在漏洞等问题。
“我们不该存在侥幸心理，认为单位人员较少，平时没有真正把好财务审核关，财务管理确实比较松散了。”
经查，该二层机构通过重复报账和违规报账总计金额共2430元，涉及干部职工8名。该纪检监察组对相关负责人和分管领导进行批评教育和谈话提醒，并全额清退重复报账和违规报账违纪款项。
针对财务审批制度执行不力、财务管理制度存在漏洞等问题，该县纪委监委坚持对作风建设抓早抓小抓日常，突出重点，标本兼治，采取制发纪检监察建议书、提醒谈话、实地查看等方式督促该二层机构对近年来的财务进行自查自纠，全面排查，进一步规范财务管理，严肃财经纪律，堵塞管理漏洞，建立健全财务规范化管理的长效机制，防止“小错”酿“大祸”，从源头上防范违规违纪行为的发生，斩断滋生不正之风的链条。（忻城县纪委监委）